La Guardia di Finanza di Torre Annunziata ha eseguito un provvedimento di sequestro preventivo, per l’importo di 548.157,06 euro, nei confronti di quattro società con sede nelle province di Roma (due), Firenze e Cosenza, nonché dei loro legali rappresentanti pro-tempore, indagati, in concorso tra loro, per il reato di indebita compensazione.
In particolare, a seguito di una verifica fiscale di una srl riconducibile a un prestanome con sede a Castellammare di Stabia – attiva nella “produzione di fette biscottate, biscotti, pasticceria conservata” nonché di successivi accertamenti – è emerso che le società sottoposte alla vera e propria misura cautelare, operanti nei settori dell’edilizia, della logistica o dell’ingrosso di abbigliamento, non avevano versato le somme dovute per gli anni d’imposta 2020 e 2021, utilizzando in compensazione un inesistente credito IVA vantato dalla predetta società verificata.
Le indagini condotte dalla Guardia di Finanza hanno fatto emergere un complesso sistema fraudolento alla base del meccanismo di evasione, consistente nella presentazione di una dichiarazione IVA relativa all’anno 2020 in cui venivano dichiarati acquisti mai effettuati dalla società di Stabia, per oltre 48 milioni di euro, che hanno dato origine a un credito d’imposta di oltre 10 milioni di euro.
Quest’ultimo credito è stato successivamente trasferito – tramite il sistema dell’accollo del debito tributario – a numerose società dislocate su tutto il territorio nazionale, beneficiarie della frode fiscale. Alla luce delle risultanze emerse, è stato quindi emesso il vero e proprio provvedimento ablativo, anche per equivalente, per l’intero ammontare delle imposte evase, corrispondente al profitto del reato tributario.
L’esecuzione del provvedimento di sequestro ha consentito il sequestro giudiziale dei beni riconducibili alle società e agli indagati fino alla somma ordinata pari a € 548.157,06 e ha riguardato beni finanziari per € 232.358,76, immobili per € 171.848,30, azioni sociali per € 116.150 e veicoli per € 27.800.
