Oggi, al termine di una approfondita attività investigativa delegata e coordinata dalla Procura della Repubblica di Avellino, i militari del Comando Provinciale della Guardia di Finanza di Avellino hanno eseguito un decreto di sequestro preventivo, ai fini della confisca diretta dei proventi di reato , emessa dal GIP presso il Tribunale di Avellino per l’importo complessivo di euro 5.704.087,93, nei confronti di una società della provincia di Avellino, operante nel settore dell’autotrasporto di merci, e del suo amministratore unico, sottoposti ad indagini per il reato di indebito compensazione delle imposte per gli anni dal 2018 al 2022.
Le indagini, svolte dai militari del Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria della Guardia di Finanza di Avellino, hanno evidenziato, nella fase delle indagini preliminari, un complesso meccanismo fraudolento finalizzato alla compensazione di debiti tributari con crediti d’imposta indebiti derivanti da “Progetti di Ricerca e sviluppo” realizzati dalla società per gli anni dal 2017 al 2021.
Gli elementi probatori sono costituiti dal parere richiesto al MIMIT che ha rilevato l’assenza del requisito di innovazione richiesto dalla normativa per accedere ai benefici fiscali previsti per quattro Progetti R8S, dagli esiti della “analisi di rischio” della Direzione Regionale delle Entrate della Campania Agenzia, gli esiti dell’esame della documentazione acquisita dai soggetti indagati e le informazioni raccolte presso i dipendenti che avrebbero partecipato ai quattro “Progetti R&S”. L’attività istruttoria ha consentito di accertare, in fase di procedimento, che la società ha posto a base dei crediti d’imposta costi non inerenti, spese non pertinenti e servizi ottenuti da società che avevano emesso fatture per operazioni inesistenti.
Le indagini in questione, grazie alla sottoscrizione di uno specifico protocollo d’intesa stipulato tra l’Agenzia delle Entrate, la Procura della Repubblica di Avellino e il Comando Provinciale della Guardia di Finanza di Avellino, nascono da un più ampio monitoraggio della compensazione dei crediti circolanti in aziende operanti in diversi settori economici della Provincia di Avellino.
